Ông Nguyễn Tử Quảng tại một sự kiện - Ảnh: BKAV
Công ty CP phần mềm diệt virus BKAV (BKAV Pro) vừa công bố thông tin tình hình tài chính bán niên năm 2026 trên Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội.
BKAV Pro lãi 1,2 tỉ đồng
Cụ thể, BKAV Pro ghi nhận 1,2 tỉ đồng lợi nhuận sau thuế trong 6 tháng đầu năm 2026. Mức lãi này giảm 54,5% so với mức 2,6 tỉ đồng cùng kỳ năm trước. Tính trung bình, mỗi ngày doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực xuất bản phần mềm này lãi khoảng 6,5 triệu đồng.
Lợi nhuận trước thuế cũng giảm từ hơn 3 tỉ đồng xuống 1,3 tỉ đồng. Với kết quả này, các chỉ số sinh lời của doanh nghiệp đều đi xuống. Hệ số lợi nhuận sau thuế so với vốn chủ sở hữu (ROE) giảm từ 1% xuống 0,4%. Tỉ suất sinh lời so với tổng tài sản (ROA) giảm từ 0,4% còn 0,2%.
Dù vậy, lợi nhuận sau thuế chưa phân phối của BKAV Pro đến tại ngày 30-6 vẫn ở mức hơn 147 tỉ đồng, tăng nhẹ 2% so với cùng kỳ năm 2025.
Vốn chủ sở hữu cũng tăng nhẹ lên hơn 267 tỉ đồng, trong đó vốn đầu tư của chủ sở hữu được duy trì ở mức 120 tỉ đồng.
Tổng nợ phải trả tại cuối tháng 6-2026 của BKAV Pro là 353 tỉ đồng, tăng nhẹ so mức gần 350 tỉ đồng cùng kỳ.
Đáng chú ý, cơ cấu nợ có sự thay đổi. Nợ vay ngân hàng giảm hơn một nửa, từ hơn 23 tỉ đồng xuống còn 10,6 tỉ đồng. Ngược lại, nợ phải trả khác tăng từ 164,3 tỉ đồng lên 180,7 tỉ đồng.
Hơn 161 tỉ đồng trái phiếu chưa thanh toán
Số liệu cho thấy BKAV Pro chịu áp lực nợ phải trả lớn dù hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu giảm nhẹ từ 1,33 lần xuống 1,32 lần vào giữa năm 2026. Hệ số dư nợ trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ trên vốn chủ sở hữu ở mức 0,6 lần.
Theo báo cáo, lô trái phiếu BKPCB2124001 được phát hành ngày 26-5-2021, với giá trị 170 tỉ đồng, ngày thanh toán là 26-5-5025.
Mục đích phát hành để mở rộng phát triển camera AI View, đầu tư chuyển đổi số và một phần cho sản xuất Bphone. Đây là trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền, được bảo đảm bằng hơn 5,4 triệu cổ phần BKAV Pro thuộc sở hữu của Công ty CP BKAV và 4,9 triệu cổ phần Công ty CP BKAV thuộc sở hữu của ông Nguyễn Tử Quảng - tổng giám đốc BKAV và BKAV Pro.
Nợ phải trả của BKAV Pro hơn 353 tỉ đồng tại ngày 30-6 - Ảnh: BKAV
Tuy nhiên, đến cuối tháng 6-2026, doanh nghiệp còn 161,8 tỉ đồng tiền gốc phải thanh toán, cùng gần 6,99 tỉ đồng tiền lãi. BKAV Pro mới thanh toán 210 triệu đồng tiền gốc và hơn 639 triệu đồng tiền lãi. Phần lớn nghĩa vụ còn lại đang được đàm phán với người sở hữu trái phiếu.
Doanh nghiệp được ghi nhận chưa tuân thủ cam kết về tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu.
Đối với báo cáo tài chính bán niên năm 2026 của BKAV Pro, Công ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC nêu kết luận ngoại trừ. Tuy nhiên, văn bản công bố không nêu chi tiết cơ sở của khoản ngoại trừ này.
